Comment calculer l'amortissement d'un pret
Apprenez comment fonctionne l'amortissement d'un pret, comment construire un tableau d'amortissement et comment les paiements supplementaires accelerent le remboursement.
Qu'est-ce que l'amortissement d'un pret ?
L'amortissement est le processus de remboursement d'un pret par des versements reguliers sur une periode definie, ou chaque paiement couvre a la fois les interets et le capital. Le mot vient du latin « amortire », signifiant « tuer », car chaque paiement elimine une partie de la dette. Un tableau d'amortissement est un tableau montrant chaque paiement sur la duree du pret, detaillant exactement combien va aux interets et combien va a la reduction du capital. Comprendre l'amortissement revele pourquoi les prets sont structures comme ils le sont et pourquoi les premiers paiements sont disproportionnellement charges en interets. Cela explique egalement pourquoi effectuer des paiements supplementaires sur le capital est si efficace pour reduire le cout total des interets et raccourcir la duree du pret.
Comment calculer la mensualite
La mensualite fixe d'un pret amortissable se calcule avec la formule M = P[r(1+r)^n] / [(1+r)^n - 1], ou P est le capital du pret, r est le taux d'interet mensuel (taux annuel divise par 12) et n est le nombre total de mensualites. Pour un pret auto de 25 000 $ a 5,5 % de TAEG sur 60 mois, le taux mensuel est 0,055/12 = 0,004583, et la mensualite est 25 000 $ * [0,004583 * (1,004583)^60] / [(1,004583)^60 - 1] = environ 477 $. Cette mensualite fixe unique reste constante pendant toute la duree du pret. Ce qui change chaque mois est la repartition entre la part de ces 477 $ qui va aux interets et celle qui reduit le solde du capital. Le premier mois, les interets sont 25 000 $ * 0,004583 = 114,58 $, donc 362,42 $ vont au capital. Chaque mois suivant, la part d'interets diminue et la part de capital augmente.
Construire un tableau d'amortissement etape par etape
Pour construire un tableau d'amortissement, commencez avec quatre colonnes : Numero de paiement, Paiement d'interets, Paiement de capital et Solde restant. Pour chaque ligne, calculez d'abord les interets en multipliant le solde restant par le taux d'interet mensuel. Puis soustrayez ces interets de la mensualite fixe pour obtenir la part de capital. Enfin, soustrayez la part de capital du solde restant pour obtenir le nouveau solde. Repetez pour chaque paiement jusqu'a ce que le solde atteigne zero. En utilisant l'exemple du pret auto : le mois 1 commence avec un solde de 25 000 $, 114,58 $ d'interets, 362,42 $ de capital, laissant un solde de 24 637,58 $. Le mois 2 commence avec 24 637,58 $, les interets sont de 112,92 $, le capital est de 364,08 $, laissant 24 273,50 $. Au dernier mois (60), le solde est suffisamment petit pour que la quasi-totalite de la mensualite de 477 $ aille au capital. Construire ce tableau a la main meme pour quelques mois vous donne une comprehension intuitive du fonctionnement reel de votre pret.
Pourquoi les prets sont charges en interets au debut
La concentration des interets en debut de pret amortissable n'est pas une ruse des preteurs ; c'est simplement une consequence de la facon dont les interets sont calcules. Les interets sont toujours factures sur le solde restant du. Dans les premiers mois, le solde est important, donc les charges d'interets sont elevees, laissant moins de place dans la mensualite fixe pour la reduction du capital. A mesure que vous remboursez le solde, moins d'interets s'accumulent chaque mois, donc une plus grande part de votre paiement va au capital. Sur un pret hypothecaire de 300 000 $ sur 30 ans a 6,5 %, vous payez environ 382 000 $ d'interets totaux sur la duree du pret. Apres 10 ans de paiements (un tiers de la duree du pret), vous avez paye environ 228 000 $ en paiements totaux, mais seulement 41 000 $ sont alles au capital. Vous devez encore environ 259 000 $. Ce n'est qu'autour de la 20e annee que le ratio capital/interets dans chaque paiement bascule en faveur du capital. Cet effet de concentration initiale est beaucoup moins prononce sur les prets a plus court terme comme les prets auto de 5 ans.
L'impact des paiements supplementaires sur l'amortissement
Les paiements supplementaires diriges vers le capital modifient considerablement le tableau d'amortissement. Lorsque vous effectuez un paiement supplementaire sur le capital, vous avancez dans le tableau car le solde descend a un niveau qui n'etait pas cense etre atteint avant des mois ou des annees. Chaque dollar de capital supplementaire elimine tous les interets futurs que ce dollar aurait generes. Sur un pret hypothecaire de 300 000 $ a 6,5 %, effectuer un paiement supplementaire unique de 10 000 $ la premiere annee economise environ 30 000 $ d'interets et raccourcit le pret d'environ 14 mois. Le meme paiement supplementaire de 10 000 $ la 15e annee n'economise qu'environ 12 000 $ d'interets et raccourcit le pret de 10 mois. Ce rendement decroissant illustre pourquoi les paiements supplementaires precoces sont les plus precieux. Certains emprunteurs effectuent un paiement mensuel supplementaire par an, ce qui sur un pret hypothecaire typique de 30 ans retranche environ 4 a 5 ans de la duree.
L'amortissement selon les differents types de prets
Bien que le principe d'amortissement soit le meme, differents types de prets produisent des tableaux tres differents. Un pret hypothecaire de 30 ans presente la concentration d'interets initiaux la plus extreme car la duree est si longue. Un pret hypothecaire de 15 ans presente une concentration moindre et accumule des capitaux propres beaucoup plus rapidement. Un pret auto de 5 ans s'amortit relativement vite, avec le croisement capital/interets se produisant dans les une a deux premieres annees. Les prets etudiants avec des durees de 10 ans se situent entre les deux. Certains prets, comme les prets hypothecaires a interets seulement, ne s'amortissent pas du tout pendant la periode d'interets seulement ; votre solde reste stable tandis que vous ne payez que les interets, puis les paiements augmentent brusquement quand la periode d'amortissement commence. Comprendre le profil d'amortissement de chaque pret que vous detenez vous aide a prendre des decisions eclairees sur quelles dettes rembourser en priorite.
L'amortissement negatif : quand votre solde augmente
L'amortissement negatif se produit lorsque votre mensualite n'est pas suffisante pour couvrir les charges d'interets, ce qui entraine l'ajout des interets impayes a votre solde de capital. Le solde de votre pret augmente en fait au fil du temps au lieu de diminuer. Cette situation survient avec certains prets hypothecaires a taux ajustable (ARM) qui ont des plafonds de paiement, certains plans de remboursement de prets etudiants bases sur le revenu, et tout pret ou le paiement minimum est fixe en dessous du montant des interets seuls. Par exemple, si vos charges d'interets mensuelles sont de 1 500 $ mais que votre paiement est plafonne a 1 200 $, les 300 $ impayes sont ajoutes a votre solde chaque mois. Apres un an, vous devez 3 600 $ de plus qu'au depart. L'amortissement negatif est particulierement dangereux car les emprunteurs peuvent finir par devoir bien plus que ce qu'ils ont emprunte initialement. Si vous etes dans une situation d'amortissement negatif, la priorite devrait etre d'augmenter vos paiements pour au moins couvrir les interets mensuels.
Utiliser les tableaux d'amortissement pour la planification financiere
Un tableau d'amortissement est plus qu'une curiosite ; c'est un outil de planification pratique. Utilisez-le pour determiner exactement combien de capitaux propres vous aurez dans votre maison a toute date future, ce qui est important pour les decisions de refinancement et la planification de lignes de credit sur valeur domiciliaire. Utilisez-le pour comparer le cout total des interets de differentes offres de pret : une mensualite plus basse ne signifie pas toujours une meilleure affaire si le total des interets payes sur la duree du pret est nettement plus eleve. Utilisez-le pour planifier des strategies de paiements supplementaires en voyant exactement comment des montants supplementaires specifiques changent la date de remboursement et le total des interets. Modelisez des scenarios comme « Que se passe-t-il si je mets ma prime annuelle vers l'hypotheque chaque annee ? » ou « Que se passe-t-il si je refinance sur une duree de 15 ans ? ». Les chiffres concrets d'un tableau d'amortissement rendent les decisions financieres abstraites tangibles et vous aident a vous engager dans une strategie avec confiance.